MEMORIA ECONÓMICA JUSTIFICATIVA 2016

1.- RESUMEN ECONÓMICO

El importe de la subvención concedida fue de 44.000,00 €, cantidad repartida en nueve partidas presupuestarias:

En el cuadro del ANEXO 2 se recoge un resumen mensual del gasto perteneciente a cada una de esas partidas, con indicación del mes correspondiente y del total presupuestado para cada una.

  1. Personal
  2. Combustible
  3. Material fungible
  4. Seguros
  5. Prevención de riesgos laborales
  6. Telefonía e internet
  7. Otros gastos – Gestoría
  8. Suministros
  9. Alimentación

2.-RESULTADOS OBTENIDOS Y CUANTIFICADOS

En los objetivos del proyecto figuraba cuantificada una cantidad de tres comidas diarias por persona. El resultado obtenido ha sido desayuno, comida, merienda y cena, es decir, cuatro comidas diarias por persona atendida. La merienda no se ha elaborado en el catering, pero se han suministrado diariamente los ingredientes necesarios para que esta alimentación no faltase, dado que para los niños es fundamental este aporte energético en su dieta.

Respecto al número de personas atendidas en el proyecto, la cantidad ha sido de 91 personas atendidas diariamente, correspondientes a 23 familias. El objetivo inicial pretendía facilitar a las familias alimentación y productos de higiene, propósito que se ha cumplido al 100%, cubriéndose esos gastos de higiene de nuestros propios recursos sin afectar a la subvención.

En cuanto al período de ejecución, en los objetivos iniciales se preveía un número cerrado de 4 meses. Sin embargo, dada la gran cantidad de alimentación donada por el Banco de Alimentos y otras entidades o colectivos (Asociaciones de Vecinos, AMPA de Colegios, Mascarilla Solidaria de Rus, Caixabank) se ha podido ampliar el plazo de ejecución de 4 a 6 meses.

3.- DESVIACIÓN RESPECTO A LOS RESULTADOS PREVISTOS

En fecha 12 de Noviembre de 2.015 recibimos el ingreso de 44.000,00 € para el inicio de la actividad.

La primera previsión que se realizó fue modificada el 24 de Mayo de 2.016, concediéndose esta modificación por Resolución de 8 de Junio de 2.016. La causa de esta reorganización presupuestaria fue la inclusión de los gastos relacionados con el cumplimiento de la legalidad vigente en materia de prevención de riesgos laborales, que no se incluían en el presupuesto adaptado a los 44.000,00 €, pero sí se contemplaban en el presupuesto inicial. Estos gastos no han supuesto ninguna alteración de la naturaleza de nuestra actividad, ni de la cuantía de la subvención.

No obstante, las cantidades finales gastadas en cada capítulo presupuestario han sufrido una ligera desviación respecto de estos resultados aprobados, variación ocasionada por la efectiva terminación del catering y adaptación a la realidad de una previsión calculada con la máxima adecuación a la realidad posible. El gasto definitivo queda registrado así:

CONCEPTO 1º MODIFICACIÓN FINAL

  1. Personal 16.522,30 -> 17.772,79
  2. Alimentación 22.477,70 -> 21.285,05
  3. Suministros 2.500,00 -> 2.478,67
  4. Telefonía e Internet 300,00 -> 288,86
  5. Seguros 500,00 -> 481,75
  6. Material fungible 250,00 ->289,96
  7. Otros gastos–Gestoría 700,00 ->800,00
  8. Combustible 250,00 -> 285,75
  9. Prevención riesgos 450,00 -> 317,17
  10. Impuestos y tasas 50,00 -> 0,00

TOTAL 44.000,00 € 44.000,00 €

La partida de Impuestos y tasas se suprime definitivamente, haciendo frente la Asociación Jaén Solidario con su propio presupuesto a cualquier gasto relacionado con ella.

4.- INDICADORES DE RESULTADOS DEL PROGRAMA

Los objetivos y la consecución de los mismos se han medido en base a cuatro indicadores:

1.- Número de usuarios.
2.- Cantidad de comidas elaboradas y entregadas diariamente.
3.- Duración del proyecto en meses.
4.- Cantidad asignada a cada partida presupuestaria.

Los tres primeros indicadores están explicados en los puntos 2 y 3 de esta memoria.

Respecto al cuarto indicador desarrollamos a continuación su cuantificación económica final.

Una vez realizadas las distintas propuestas de modificación de los conceptos presupuestarios y aprobadas éstas, queda así el resultado económico del programa:

CONCEPTO GASTO EFECTUADO EN € PORCENTAJE

  1. Personal 17.772,79 40,393%
  2. Alimentación 21.285,05 48,375%
  3. Suministros 2.478,67 5,633%
  4. Telefonía e internet 288,86 0,657%
  5. Seguros 481,75 1,095%
  6. Material fungible 289,96 0,659%
  7. Otros gastos (Gestoría) 800,00 1,818%
  8. Combustible 285,75 0,649%
  9. Prevención Riesgos 317,17 0,721%